交費方式分為躉交、年交和月交。分期交付保險費的,交費期間為5年、10年、15年、20年和自合同生效之日起至約定養(yǎng)老金開始領取日止5種。領取方式：年領、月領。約定領取年齡：45周歲、50周歲、55周歲、60周歲、65周歲5種。提供服務：當保單現(xiàn)金價值的余額足夠抵交所欠保費,該保險可為保戶自動墊交保費,使保單繼續(xù)有效。該保險可為投保人提供保單現(xiàn)金價值余額的70％借款。保險利益：被保險人在領取期前身故,保險人按所交保費與現(xiàn)金價值中數(shù)額較高的給付保險金,同時中止合同。被保險人生存至領取日,按約定每年或每月領取養(yǎng)老保險金,保證領滿10年；若被保險人未領滿10年身故。由其受益人或法定繼承人繼續(xù)領取所剩年份的養(yǎng)老金。若被保險人領滿10年仍生存,可繼續(xù)領取,直至身故。該險種的責任免除情形有：投保人、受益人對被保險人故意傷害行為；被保險人故意犯罪、拒捕；被保險人吸毒；被保險人在合同生效(或復效)之日起兩年內(nèi)自殺；被保險人酒后駕駛、無有效駕駛執(zhí)照駕駛,或駕駛尤有效行駛證的機動交通工具；被保險人感染艾滋病病毒或患艾滋病期間；戰(zhàn)爭、軍事行動、暴亂或武裝叛亂；核爆炸、核輻射或核污染及由此引起的疾病。(2)子女教育保險中國保監(jiān)會于1999年6月8日下發(fā)了統(tǒng)一制定的子女教育保險條款,要求各保險公司于1999年8月21日按統(tǒng)一制定的保險費率向社會銷售子女教育保險。子女教育保險分A款和B款。A款：凡20周歲至50周歲、身體健康者均可作為投保人,為其14周歲以下、身體健康的子女或者有撫養(yǎng)關系的少兒向保險公司投保子女教育保險。保險費交付方式：年交。交費期間為保險合同應效之日起至被保險人年滿14周歲的生效對應日止,交付日期為每年的生效對應日。保險利益：①被保險人生存至15周歲～17周歲的保險合同生效對應日,保險公司每年按基本保額的10％給付高中教育保險金。②被保險人生存至18周歲～21周歲的保險合同生效對應13,保險公司每年按基本保額的30％給付大學教育保險金。在被保險人21周歲的生效對應日給付教育保險金后保險合同終止。③被保險人身故,保險公司退還保險單的現(xiàn)金價值,保險合同終止。④投保人身故或身體高度殘疾,從投保人身故或被確定身體高度殘疾之日起,若被保險人生存,保險公司于每年的生效對應Et按基本保額的5％給付成長年金,直到被保險人21周歲的生效對應日為止。若投保人身故或身體高度殘疾發(fā)生于交費期內(nèi),從其身故或被確定身體高度殘疾之日起,免交以后各期保險費,保險合同繼續(xù)有效。B款的被保險人的年齡在17周歲以下,保險費交至被保險人年滿17周歲。
一、什么是基本養(yǎng)老保險關系轉移？基本養(yǎng)老保險關系轉移是指參保人員因跨統(tǒng)籌地區(qū)流動等原因,需將養(yǎng)老保險關系轉入或轉出本市。對于已領取退休待遇的人員,應在原待遇發(fā)放地繼續(xù)領取養(yǎng)老金,不辦理養(yǎng)老保險關系轉移。
二、基本養(yǎng)老保險關系轉移分哪幾種情況？基本養(yǎng)老保險關系轉移分為統(tǒng)籌范圍內(nèi)轉移和統(tǒng)籌范圍外轉移兩種情況。1．統(tǒng)籌范圍內(nèi)轉移是指繳費地在新疆維吾爾自治區(qū)境內(nèi)各地（州）、市之間的養(yǎng)老保險關系轉移（不包括兵團、自治區(qū)區(qū)級機關事業(yè)單位、部隊隨軍配偶、退伍軍人的養(yǎng)老保險關系轉移）,不需要辦理養(yǎng)老保險基金的轉移。如克拉瑪依與烏魯木齊屬同一統(tǒng)籌地區(qū),他們之間養(yǎng)老保險關系轉移屬統(tǒng)籌范圍內(nèi)轉移。2．統(tǒng)籌范圍外轉移是指跨省養(yǎng)老保險關系轉移（包括兵團、自治區(qū)區(qū)級機關事業(yè)單位、部隊隨軍配偶、退伍軍人的養(yǎng)老保險關系轉移）,需要辦理養(yǎng)老保險基金的轉移。如北京或新疆生產(chǎn)建設兵團與烏魯木齊不屬同一統(tǒng)籌地區(qū),他們之間養(yǎng)老保險關系轉移屬統(tǒng)籌范圍外轉移。歡迎關注烏魯木齊市社會保險管理局微信公共平臺,我們將持續(xù)為您介紹更多百姓關注的社會保險相關政策、業(yè)務經(jīng)辦指南。
人們認為，未雨綢繆是有戰(zhàn)略眼光的一種表現(xiàn)，所以為自己未來的生活加一份保險，也成為當下絕大多數(shù)人們的必經(jīng)選擇。作為社會保險五大險種之中最重要的內(nèi)容，養(yǎng)老保險成為國家和社會為了保障老年工作者的生活需求，保障其穩(wěn)定可靠生活來源的一種常見的保險形式。那么勞動者在工作關系或工作地點變更時，辦理養(yǎng)老保險轉移手續(xù)也十分必要。那么什么是養(yǎng)老保險轉移手續(xù)，這一手續(xù)又要如何操作呢？
根據(jù)我國人力資源社會保障部的相關規(guī)定，含農(nóng)民工在內(nèi)的所有城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的參保人，其基本養(yǎng)老保險關系可以隨參保人的跨省就業(yè)同時轉移。養(yǎng)老保險轉移手續(xù)就是為此類轉移而生的。
至于養(yǎng)老保險轉移手續(xù)的辦理流程，主要有以下幾個方面的內(nèi)容：
根據(jù)各地社會保障機構的相關規(guī)定，辦理養(yǎng)老保險轉移手續(xù)的人員首先需要辦理的是：原工作單位在員工離職之后到當?shù)厣鐣Ｕ蠙C構辦理勞動者的社保停交手續(xù)并出具勞動合同終止的書面證明。當?shù)厣绫C構的《基本養(yǎng)老保險參保繳費憑證》開具以后，并有相關檔案的處理相繼完成以后，辦理養(yǎng)老保險轉移手續(xù)的參保人應申請和填寫社會保險關系變動的相關表格。
其次是辦理社會保險關系轉出。新的工作單位會為入職的員工辦理五險一金，其重中之重是養(yǎng)老保險。對于參保人個人而言，此階段的主要工作有二：一是到新工作地點的社保機構出示《基本養(yǎng)老保險參保繳費憑證》，二是在相關機構完成對社會保險接續(xù)的審核以后，參保人應當?shù)叫鹿ぷ鞯氐纳绫２块T領取接收函，并持社會保險關系變動表辦理社會保險關系接收事宜。
待到新的工作地點社保局向參保人原工作單位所在地社保機構發(fā)出接續(xù)聯(lián)系函，兩地核對相關信息并生成正式基本養(yǎng)老保險關系轉移接續(xù)信息表，辦理基金劃轉手續(xù)，將該相關表格傳送給新的社保單位，原社保單位終止參保人員在本地的基本養(yǎng)老保險關系。養(yǎng)老保險轉移手續(xù)基本的接續(xù)工作就完成了。
最后，兩地的社保機構會依據(jù)參保人提供的材料，將相關信息補充完善，將養(yǎng)老保險轉移手續(xù)辦結，這一程序就完成了。
此外，對于由企業(yè)轉移到市直機關的勞動者來說，從其加入事業(yè)單位起按照事業(yè)單位的相關規(guī)定執(zhí)行退休養(yǎng)老制度，原在企業(yè)繳納的保險基金不予退出，而退休之后會參照相關的比例予以審計和發(fā)放。
導讀：2015年新政策出臺后,在“統(tǒng)賬結合”的根本制度不變的前提下,是采取“真金白銀”的實賬積累型個人賬戶為宜,還是“記賬式”的名義個人賬戶更好?此外,到底什么是個人賬戶制度呢?
實賬式賬戶運行問題多 養(yǎng)老個人賬戶制度是指資金運行模式采取個人賬戶運行機制的公共養(yǎng)老金計劃,包括實賬積累的個人賬戶養(yǎng)老金制度與名義賬戶養(yǎng)老金制度。前者屬于繳費確定型的基金積累制,個人賬戶存在實質性的資金積累;后者則是繳費確定型的現(xiàn)收現(xiàn)付制,這種模式下名義個人賬戶僅充當記賬的工具,個人繳費以記賬的形式記錄下來,而無實際資金積累,但國家保證個人退休后能按時足額拿到錢。 1997年,國務院發(fā)布《關于建立統(tǒng)一的制度的決定》,進一步明確了我國養(yǎng)老體制的基本特點是“由基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成”的社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結合的模式。社會統(tǒng)籌基金主要由企業(yè)繳納,實行現(xiàn)收現(xiàn)付制,個人賬戶基金由個人繳納,實行完全積累制。 社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結合的養(yǎng)老保險模式得到普遍認同,但是個人賬戶究竟采取實賬形式還是名義形式,則是爭論的焦點。 實行統(tǒng)賬結合制度之前,我國養(yǎng)老保險采取國家、單位保障制,實質是現(xiàn)收現(xiàn)付制,存在著板塊分割、封閉運行、單位包辦等不足之處。 理論上,這一模式是養(yǎng)老保險現(xiàn)收現(xiàn)付制和積累制的混合模式,其中“基礎養(yǎng)老金”體現(xiàn)的是“社會互濟”原則,而“個人賬戶”則充分體現(xiàn)了“自我保障”原則,這種做法既能夠使養(yǎng)老基金的收支在一定期限內(nèi)達到相對的收支平衡,又能夠使個人賬戶有一定積累,大大降低未來支付風險。 實際運行過程中,實賬式的個人賬戶模式引發(fā)了很多問題。首先是巨額的轉制成本。實際上,我國并非一開始就實行積累制,由于沒有對轉軌成本進行有效分攤,導致全國各地并未做實個人賬戶,而是策略性地采取了“統(tǒng)賬結合,混賬管理,空賬運行”的措施,個人賬戶資金被挪用于社會統(tǒng)籌的現(xiàn)收現(xiàn)付,形成了實際上的名義賬戶,致使個人賬戶空賬現(xiàn)象比較嚴重。其次,做實個人賬戶基金的保值增值能力較差,為了保證個人賬戶“保命”資金的穩(wěn)定,其資金只能用來進行儲蓄或者購買債券,這一投資使得個人賬戶基金嚴重縮水,大大影響了老百姓的實際利益。再次,做實個人賬戶對投資和消費具有擠出效應。隨著做實個人賬戶資金的逐年累積,社會總儲蓄率逐年增加,這筆存款若不能用于投資或消費,會使我國經(jīng)濟運行中的投資率降低、依賴出口和消費率偏低等問題加劇。 有利于資金保值增值,增進百姓福祉 從理論上講,采用名義賬戶的混合制統(tǒng)賬模式,意味著資金可以集中管理、分配,并可進行靈活的投資組合,基金的收益率將會大大提高,更有利于增進百姓福祉。
首先,本質上講,個人賬戶做實與否都不會改變所有者權益。對企業(yè)參保職工來說,由于不能從個人賬戶隨意取現(xiàn),因此它對職工養(yǎng)老金的支付并不產(chǎn)生實質性影響。但從法律意義上講,投保者對其個人賬戶的記賬資金都具有財產(chǎn)權,在職工退?；蛩劳鰰r個人賬戶余額可歸參保人或其繼承人所有。 其次,這一模式可以降低繳費者的繳費率,提高其當期的消費水平。影響財務可持續(xù)性的人口增長率、工資增長率不變和其他條件不變的情況下,投資收益率的提高,意味著百姓可適當降低費率。 再次,可以提高養(yǎng)老金領取者的待遇水平,名義賬戶下的資金與社會統(tǒng)籌資金混合管理,加強了資金給付能力,可以提高養(yǎng)老金領取者的整體替代率。 另外,名義賬戶資金或全部分配到繳費者個人賬戶之中,或全部劃入社會統(tǒng)籌部分,可用于提高制度的支付能力,減輕財政負擔或未來繳費者的經(jīng)濟負擔等。 名義賬戶可以使社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶混合管理,這有利于實繳養(yǎng)老基金實際效用的發(fā)揮,有利于養(yǎng)老保險基金的全國統(tǒng)籌,是養(yǎng)老保險頂層設計的有益路徑。 資金的混合管理,一方面使得沉睡的個人賬戶基金得以盤活,另一方面,配套的國家社保基金管理機制可使有資質的社?；鸸芾頇C構對這部分基金進行靈活投資,得以保值增值。當然此種投資收益具有不穩(wěn)定性,但是可以通過如下配套制度予以化解：一是“風險準備金制度”,即由養(yǎng)老基金投資運營機構提取風險準備金,以備不時之需;二是建立市場化擔保制度,即運營機構購買“商業(yè)再保險制度”;三是建立政策性的再保險制度,即成立“中央擔保公司”。 同時,這種混合型的統(tǒng)賬模式可較好地節(jié)約轉制成本,混合管理制下的養(yǎng)老基金可以用來代際支付,這就降低了國家財政對于轉制過程中的貼補,節(jié)省了國家財政支出。
《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》中明確指出,要完善個人賬戶制度,而不是做實個人賬戶,這是個人賬戶改革的積極信號。總之,名義賬戶籌資模式下的混合型統(tǒng)賬模式是適合我國國情的養(yǎng)老保險改革的理性選擇,有利于百姓福祉和國家利益的實現(xiàn)。
不久前，讀者廖先生帶著一家三口的《二00八年度上海市城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險個人賬戶結算單》(以下簡稱《個賬結算單》)來到雜志社咨詢。原來，由于年齡、工作經(jīng)歷的不同，太太、兒子和他本人的三份結算單中有許多不同之處，搞得三個人一頭霧水。
考慮到越來越接近法定退休年齡，廖先生不僅想弄清現(xiàn)在的個人賬戶情況，還想從結算單中估算未來每月可以領取多少養(yǎng)老金。
三人的基本情況為：廖先生1956年出生，1973年參加工作，2000年退出職場，法定退休年齡為60歲，即2016年退休;廖太太比先生小5歲，1978年參加工作，至今仍在職，法定退休年齡為50歲，即2011年退休;小廖2007年大學畢業(yè)后就職，從2007年7月起參加社保。
何為“虛賬實記”的記賬情況?
《個賬結算單》中有兩個表格，一個稱為“養(yǎng)老保險個人賬戶的記賬情況”，另一個稱為“‘虛賬實記’的記賬情況”。在廖先生和太太的《個賬結算單》中，“虛賬實記”的記賬情況表中填滿了數(shù)字，而2007年畢業(yè)就職的小廖的該表格則空空如也，沒有任何數(shù)字填寫。這究竟是怎么回事呢?
其實，“虛賬實記”部分只是針對1992年底前參加工作，并按照規(guī)定參加城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險的參保人員所設立的。對于早在1973、1978年就參加工作的廖先生和太太來說，當然會有這一部分的記賬情況，而2007年工作的小廖則不可能有此一項。
“虛賬實記”中的記賬金額由兩部分組成：一是1992年底前連續(xù)工齡所對應的記賬金額，二是1993年～1997年的5年中個人賬戶儲存額。
在查看記賬情況時，最需要關注的是累計至2008年12月31日的記賬總額，也就是表格右下角的數(shù)字，因為這是距現(xiàn)在最近的賬戶金額，且在推算個人養(yǎng)老金數(shù)額時需要用到。
工作年限如何算?
雖然廖先生從1973年就開始工作，但到了2000年，他就決心投奔自由職業(yè)，而且自那之后再沒有正式工作過。廖先生聽說只有繳費年滿一定期限，才可以在到達法定退休年齡后領取養(yǎng)老金，對于自己是否已經(jīng)“達標”，他有些擔心。
如何從個賬結算單子中看出工作年限，這個年數(shù)又需要達到多少方可領取養(yǎng)老金呢?
根據(jù)《上海市城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險辦法》和《上海市人民政府關于調(diào)整本市城鎮(zhèn)企業(yè)基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法的通知》文件有關規(guī)定，參保人員達到國家、本市規(guī)定的退休年齡且符合退休條件的，可以辦理養(yǎng)老金的申領手續(xù)，并在社會保險經(jīng)辦機構核定后的次月開始按月領取基本養(yǎng)老金。申領人的工作年限必須達到15年。
對1993年1月1日前參加工作的人來說，可以將1992年底前“虛賬實記”的記賬年限加上個人養(yǎng)老賬戶的繳費年限，從而得到自己的工作年限，累積達到15年即可享受社會養(yǎng)老保險待遇。而像小廖這樣1992年后參與工作的年輕人，只有當個人養(yǎng)老賬戶的繳費年?
我們每天穿梭在城市里的大街小巷，看到越來越多的風景，卻很少注意到散落在城市里各個角落的老人們。那些早起逛公園、傍晚廣場舞的大爺大媽們，有很多人是這個城市里的空巢老人。如何給父母養(yǎng)老成為廣大子女最關心的問題，很多人都會給父母買一份養(yǎng)老保險。
那么到底什么是養(yǎng)老保險呢？養(yǎng)老保險都有哪些好處呢？
是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險五大險種中最重要的險種之一。所謂養(yǎng)老保險（或養(yǎng)老保險制度）是國家和社會根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動者在達到國家規(guī)定的解除勞動義務的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。
養(yǎng)老保險的目的就是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源。用保險輔助養(yǎng)老，是一個明智的選擇。對于個人來說，即能讓老年生活有保障，也是一項穩(wěn)定的投資。對于國家來說，國民購買商業(yè)養(yǎng)老保險，不但不會給國家添加負擔，相反可以為國家緩解社會養(yǎng)老壓力。何樂而不為呢？
養(yǎng)老保險是社會保險中最重要的一個項目，在整個社會保障體系中居于核心地位。它是國家或社會根據(jù)一定的法律和法規(guī)，對達到法定的可解除勞動義務的勞動年齡界限，或因年老而喪失勞動能力、從而退出勞動崗位的勞動者提供物質幫助，以保障其基本生活的一種社會保險制度。世界上最早的養(yǎng)老保險制度是德國于1889年建立的。目前，世界上養(yǎng)老保險制度一般可分為三類，即國家統(tǒng)籌型、投保資助型和強制儲蓄型。國家統(tǒng)籌型由國家全部負擔勞動者的養(yǎng)老保險費，個人沒有繳費責任，是一種典型的福利型養(yǎng)老保險制度，前蘇聯(lián)和改革之前的我國實行的就是這種制度。投保資助型是指強制雇主和雇員繳納保險費，建立養(yǎng)老保險基金，國家則在財政、稅收和利息政策上給予資助的養(yǎng)老保險制度，它普遍實施于當今世界上大多數(shù)國家。強制儲蓄型也稱公積金模式，是指為每個參加養(yǎng)老保險的人建立一個個人帳戶，記錄固定的繳費和利息積累，并以此決定養(yǎng)老保險待遇水平，這種制度以新加坡最為典型。
流動就業(yè)人員應如何轉移自己的養(yǎng)老保險關系？
流動就業(yè)參保人員按以下三類情況處理自己的養(yǎng)老保險關系：一是新參保繳費地與戶籍地相一致的；二是新參保繳費地與戶籍地不一致的；三是經(jīng)縣級以上黨委組織部門、人力資源社會保障行政部門批準調(diào)動并繼續(xù)參保繳費的。
對第一類采取一種正常轉移方式。
參保人員新參保繳費地與戶籍地相一致的，養(yǎng)老保險關系轉移到新參保地繼續(xù)參保繳費。
對第二類采取兩種處理方式。
參保人員新參保繳費地與戶籍地不一致的，對男性年齡不滿50周歲、女性年齡不滿40周歲的，由新參保地社保經(jīng)辦機構為其辦理轉移接續(xù)手續(xù)；對男性年齡已滿50周歲、女性年齡已滿40周歲的，由原參保地繼續(xù)保留基本養(yǎng)老保險關系，同時在新參保地建立臨時基本養(yǎng)老保險繳費賬戶。
對第三類采取一種特別處理方式。
參保人員經(jīng)縣級以上黨委組織部門、人力資源社會保障行政部門批準調(diào)動并繼續(xù)參保繳費的，不受年齡規(guī)定的限制，均及時將基本養(yǎng)老保險關系轉移接續(xù)到新參保地。
為什么要以戶籍所在地作為關系轉移接續(xù)的主要參照系？
確立以參保人員戶籍所在地為主要參照系，主要考慮是戶籍所在地與家庭生活居住地相一致的概率更多些。
如何理解養(yǎng)老保險臨時賬戶問題？
《暫行辦法》規(guī)定，年滿50周歲的男性和年滿40周歲的女性跨地區(qū)流動就業(yè)的，除縣級以上黨委組織部門和人力資源社會保障部門批準調(diào)動的之外，不再轉移基本養(yǎng)老保險關系，在原參保地保留養(yǎng)老保險關系。
這主要是考慮到中心城市的人口承載和養(yǎng)老保險基金壓力，有利于減少部分參保人員臨近退休集中轉入中心城市的現(xiàn)象。但同時又要保障這部分人員的養(yǎng)老保險累計權益。
《暫行辦法》規(guī)定，他們可在新就業(yè)參保地建立臨時養(yǎng)老保險繳費賬戶，記錄單位和個人全部繳費，待符合待遇領取條件或離開新參保地再次流動就業(yè)時，將臨時繳費賬戶中的全部繳費本息都轉回原參保地或待遇領取地，累計計算其參保繳費年限和基本養(yǎng)老金。
這就使年齡偏大的異地就業(yè)參保人員也不再有后顧之憂，有效地保障了他們的權益。應明確的是，在新參保地建立臨時基本養(yǎng)老保險繳費賬戶的參保人員，其基本養(yǎng)老保險關系仍在原參保所在地，在新參保地建立臨時基本養(yǎng)老保險繳費賬戶的年限，不計算為新參保地的繳費年限，應在原參保地計算繳費年限。